Надо ли писать завещание? Что происходит с имуществом при смерти одного из супругов?

MayBe:

Ещё я за завещание,уже написала и мужа заставила))

Надо эту тему обсудить.
Кто писал? Что писали? Тема, кстати, для живущих в Канаде очень-очень актуальная. Если человек умирает без завещания, то провинция решает как и кому достается имущество и назначает опекуна детям.

Julia:

Надо эту тему обсудить.

Отделил. Вообще-то у нас уже есть тема Завещание и недвижимость, но т.к. в завещании речь может идти не только о недвижимости, решил в качестве эксперимента создать отдельную тему. Если "сойдёт" на гомеопатов недвижимость - объединю.

Я писал. В Онтарио для этого и адвокат-нотариус не нужен.

Может кто знает ,что происходит с жильем и со всем нажитым если вдруг не дай б-г конечно , с кем то из супругов случается смерть? Я слышала что надо иметь завещание еще при жизни , что каждый из супругов должен завещать друг другу дом , машины, счета и т. д?

извиняюсь что не проверила ,темка уже была

Завещание - это документ, в котором вы указываете, кому Вы хотите передать ваши активы (assets). Все личные (not joint) активы человека и его долги после смерти составляют Estate. Активы переходят во владение наследников только после оплаты всех долгов умершего и налогов. Если у вас имеется большое количество активов, то исполнителю Вашего завещания (executor/executrix) придется также заверить ваше завещание в суде (процесс, который называется Probate).* Это довольно долгая и недешевая процедура, стоимость которой зависит от конкретной провинции, в которой вы являетесь резидентом и заполняете налоговую декларацию.
Чтобы уменьшить затраты, связанны с probate или же избежать probate вовсе, можно предпринять следующие шаги.

1. Все non-registered investments и personal accounts можно сделать joint (или точнее, joint tenants in common) с будущими наследниками. Такие joint investments и accounts не являются частью Estate и, соответственно, перейдут к совладельцам счетов без Probate. Важно учесть, что если Вы получаете доход с этих investments и accounts или если инвестиции вырастут в цене (capital gain), то при присоединении кого-либо к Вашим счетам этот доход (и соответственно, налог) будет также распространяться на совладельцев.
2. Большинство registered accounts позволяют записать наследников (beneficiaries), которые получат активы напрямую, минуя Estate.
3. Можно подарить активы перед смертью. Если вы дарите деньги (cash), то они не облагаются налогом вне зависимости от суммы. Если же вы дарите инвестиции, то считается, что Вы их продали, и Вы должны будете заплатить налог, если у Вас есть прирост капитала (gain).
4. Можно купить страховку жизни и назначить определенного человека (или людей) наследником по страховому полису. Деньги не будут облагаться налогом вне зависимости от суммы страховки. Очень важно указать наследников в страховом полисе, иначе деньги перейдут в Estate и должны будут пройти через Probate. Также важно, чтобы страховка была приобретена Вами лично, а не оформлялась работодателем, так как только в первом случае деньги однозначно не будут облагаться подоходным налогом.
5. Вы можете перевести ваши активы (assets) в траст (trust). Активы могут быть переведены в траст при жизни (inter-vivos trust) или - в соответствии с надлежащим распоряжением умершего - после смерти (testamentary trust). Траст оформляется адвокатом, и активы, находящиеся в трасте, не являются частью Estate.
Обычно, если у registered investments не указан beneficiary, то банки переведут их на имя супруга умершего, даже если завещания нет вообще. Проблема возникает тогда, когда умерший оставил non-registered инвестиции. Если есть завещание, банки могут потребовать probate (оно же letter of probate) и не дать доступа к счету до получения letter of probate (за исключением доступа к сумме, необходимой для оплаты похорон). Если же завещания нет, то при значительных non-registered активах банки потребуют получить бумагу из суда, в которой будет указан executor of the Estate. Этот процесс подобен probate, но активы будут распределяться по провинциальным законам без учета пожеланий супруга и остальных родственников.
Estate является самым сложным процессом финансового планирования, его нельзя пускать на самотек, так как после смерти уже ничего нельзя исправить. Вы должны в обязательном порядке иметь завещание, оформленное в провинции постоянного проживания. Завещание следует составлять с адвокатом или (в Квебеке) нотариусом, ни в коем случае не стоит писать его самим. Также, прежде чем менять инвестиции или записывать имя другого человека на свои счета, следует проконсультироваться с бухгалтером, так как эти действия могут иметь серьезные последствия для налогов. В завещании также должно быть указано, кто будет нести ответственность за несовершеннолетних детей (в случае смерти обоих родителей).

* Исполнитель завещания (executor (муж.)/executrix (жен.)) - человек, который занимается уплатой налогов и также активами умершего и их распределением между наследниками.

Вы можете перевести ваши активы (assets) в траст (trust). Активы могут быть переведены в траст при жизни (inter-vivos trust) или - в соответствии с надлежащим распоряжением умершего - после смерти (testamentary trust). Траст оформляется адвокатом, и активы, находящиеся в трасте, не являются частью Estate.

Нужо ли писать ещё и завещание, если недвижимость записанa на траст?

Ну тогда завещание нужно для всех остальных активов. Я надеюсь у людей не только один дом после смерти остается :)

не только один дом после смерти остается

нет, не не только один. Два выплаченных дома. Оба в трасте. Остальное -- банковский счёт и мебель в этих домах. На мебель нужно завещание или она входит в траст?

ещё такой вопрос. Предположим, что муж и жена имеют банковский счёт. Можно ли и ребёнка совершеннолетнего добавить в этот же счёт, чтобы он в случае чего взял деньги со счёта родителей без всяких завещаний?

Да, на счет можно добавить и несовершеннолетнего (проблема может только быть если он без разрешения родителей деньги снимет, но банк этот вопрос не интересует).
По поводу моего пред. поста, если недвижимость это ваш дом, где вы живете, то вообще можно это в завещание не писать, она не облагается налогом при продаже и ее можно записать в title property на кого угодно (но только совершеннолетнего, имейте ввиду не во всех провинциях совершеннолетние это 18 лет, в некоторых 19). Если же это investment property, то тогда можно и в траст записать. Имейте ввиду, что создание траста недешевое дело и имеет налоговые последствия т.к. если вы переносите в траст ваши активы, то считается, что вы их продаете и надо платить налог на capital gain

Ludmila Zuskin:

На мебель нужно завещание или она входит в траст?

В траст (как и в завещание) вы можете записать что хотите, но обычно это пишется в завешании, кто получает что. Лучше эти вопросы поспрашивать у адвоката, как я писал выше, после смерти ничего исправить нельзя и если планирование было плохое до смерти, то и результат будет плачевный. Я с этим неоднакратно сталкиваюсь, то люди своих родственников в завещании свидетелями делают, то 4 executors одновременно объявляют и они все живут в разных странах, то executor вообще не знает, что он executor. Вообщем, это не самый легкий вопрос, и я очень рекомендую потратить 500 (или около того) долл. и сделать завещание у адвоката, оно все равно понадобится, все мы смертны

я прошу прощения , но я не поняла что такое trust?

Я где-то слышала, что если оба супруга умирают, и у них остается дом, который они завещали ребенку и если этот дом вырос в цене за то время, когда родители его приобрели, то наследник должен будет заплатить налог, даже если он не продает этот дом. Получается, что если нет денег ему заплатить налог, то он просто вынужден продать его. Можно ли как-то обойти это?

Создание семейного траста помогает не платить налоги. Насколько я знаю, знаменитая башня Сирс Тауэр в Чикаго записана как семейный траст и налоги за неё никогда не платили при передаче из поколения в поколение.

Спасибо. Интересно, есть ли какие-то еще подводные камни с этим трастом. Почему все не делают его, просто не знают об этом?

Это не дёшево. Если завещание у адвоката составить стоит около $300, то траст около $3,000.

Тем более, что за завещанием совсем не обязательно к адвокату идти. По крайней мере, в Онтарио. Примеров в Сети достаточно и в простых случаях можно самим написать.

Ludmila Zuskin:

Создание семейного траста помогает не платить налоги. Насколько я знаю, знаменитая башня Сирс Тауэр в Чикаго записана как семейный траст и налоги за неё никогда не платили при передаче из поколения в поколение.

Траст может существовать 21 год :)

Траст может существовать 21 год :)

в Канаде или в Америке?